扒光FTX的底裤！清算过安然的新任CEO都震惊了，到底有多荒唐？( 二 ) _加密货币

2）在申请发起后由未经授权的来源制造了大约3亿美元的FTX平台原生代表FTT；
3）以及集团联合创始人和其他相关人士未能识别出、但包含债权人资产的其他钱包地址。

Ray表示，他无法得到包括客户在内的FTX前50大债权人名单。
内部控制混乱
资金的随意挪用，暴露了FTX的内部控制之混乱。
早先华尔街见闻文章就提到， FTX根本就没有现金的集中控制制度，这意味着清算人无法获得公司的银行账户名单：

FTX集团没有对其现金进行集中控制。现金管理程序失误包括缺乏准确的银行账户和账户签字人名单，以及对全球银行合作伙伴的信誉度关注不够。
FTX集团没有我认为适合商业企业的支付控制类型。例如，集团员工通过在线聊天平台提交款项申请，不同的主管小组通过回复emoji表情包来批准付款。

由于现金管理失败，Ray的团队并不清楚FTX目前实际到底有多少现金，根据可用的账簿和记录，估算出约5.6亿美元可归属于FTX各实体，相比之下，据报道SBF上周告诉投资者FTX将需要大约80亿美元的缺口。
更有甚者，作为一家数字资产交易所， FTX并没有为其数字资产保留账簿或记录，以及必要的安全控制措施。FTX主要业务的数字资产访问权限由SBF和另一合伙人Wang控制，而最重要的客户秘钥竟然保存在一个不安全的群组电子邮件账户上。
在这样松散的“控制”下，挪用客户资金毫无难度，再加上Ray指出FTX并不会对加密货币头寸进行每日核对，导致这种行为几乎不会被注意。
此外，FTX的人力资源管理也是漏洞百出，Ray表示，FTX的人力资源中混杂了各个实体的员工和外包人员，记录与责任分配并不明确，FTX也给不出一份完整的人员名单。
Ray同时也暗示，在这样的制度下，FTX可能存在“吃空饷”的情况：

迄今为止，多次尝试联系某些假定的员工以确认其身份均未成功。

公司治理层面，FTX更是“散漫”到了极致：

FTX集团没有适当的公司治理模式，从未召开过董事会的会议，前任CEO Sam Bankman-Fried据称使用自动删除消息的软件来传达重大决策和进行沟通，并要求员工也这样做， FTX的运营因此“缺乏持久记录” 。

由于各方各面都缺乏记录，Ray多次重申FTX的所有财务报告都“不可相信”：

因为这份资产负债表是在债务人由 Bankman-Fried 先生控制的情况下制作的，所以我对它没有信心，其中的信息截至所述日期可能不正确。

Ray说，他对他发现的经过审计的报表怀有“极大的担忧”，因为其中一家审计机构的网站显示他们是“有史以来第一家在元宇宙平台Decentraland上正式开设总部的注册会计师事务所” 。
Alameda的陨落
尽管大家都知道FTX的暴雷始于Alameda的资产负债表被披露，但这一对冲基金是如何走到今天这一步的？
有媒体指出，Alameda与FTX的密切关联，使得该基金的所有操作都可以跑在市场的最前面：

首先，Alameda可以完全访问FTX的订单流，使该对冲基金能够领先于FTX客户的交易。
此外，由于FTX和Alameda之间的密切关系，后者能够参与拉高和倾销计划。
当像FTX这样的大型交易所上市一种代币时，它的价值通常会大幅增长。Alameda掌握了代币何时在FTX上市的内部信息，在代币上市宣布前入手，并在消息爆出后以更高的价格出售。